雷達(dá)財(cái)經(jīng)鴻途出品 文|吳艷蕊 編|深海

近日，豆神教育公告顯示，公司因貸款逾期，銀行向法院提起了訴訟。此次涉及的借款本金約7.28億元，銀行經(jīng)計(jì)算后合計(jì)支付的利息、罰息和復(fù)利約7.68億元。

據(jù)豆神教育披露，此次貸款抵押的包括公司的辦公大樓、董事長(zhǎng)持有的部分股票，以及兩家重要子公司的股票。

(資料圖片僅供參考)

值得注意的是，豆神教育此前為了還債，籌劃出售控股公司股權(quán)計(jì)劃落空。因在披露交易終止之日起至少一月內(nèi)不能再籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，這意味著其短期內(nèi)豆神教育不能繼續(xù)通過(guò)售賣(mài)子公司來(lái)還債。

豆神教育貸款逾期被告

7月26日，豆神教育發(fā)布了關(guān)于公司涉及訴訟的公告。

公告稱(chēng)，豆神教育于2022年7月25日收到由北京金融法院送達(dá)的《應(yīng)訴通知書(shū)》（2022）京74民初1762號(hào)，獲悉中國(guó)銀行股份有限公司北京中關(guān)村支行（下稱(chēng)“中行中關(guān)村支行”）就與公司、竇昕、北京立思辰新技術(shù)有限公司及湯紅芹的金融借款合同糾紛事宜，向北京金融法院提起訴訟。北京金融法院已同意受理此案，截至公告日，上述案件尚未開(kāi)庭審理。

豆神教育方面稱(chēng)，2021年6月24日，豆神教育與中行中關(guān)村支行簽署《授信額度協(xié)議》，明確中行中關(guān)村支行為豆神教育提供授信額度合計(jì)為72895萬(wàn)元，包括短期流動(dòng)資金貸款額度（25000萬(wàn)元）以及中長(zhǎng)期并購(gòu)貸款額度（47895萬(wàn)元）。截至2021年6月29日，豆神教育在《授信額度協(xié)議》項(xiàng)下已發(fā)放并購(gòu)資金貸款47895萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款24950萬(wàn)元，共計(jì)貸款72845萬(wàn)元。

豆神教育在《授信額度協(xié)議》及各單項(xiàng)協(xié)議履行期間，未能按期、足額支付利息。且因豆神教育及立思辰公司未能在約定時(shí)間內(nèi)完成立思辰大廈的處置及現(xiàn)金交割手續(xù)，以及在協(xié)議履行期間豆神教育原實(shí)際控制人池燕明被列為失信被執(zhí)行人并限制高消費(fèi)，觸發(fā)協(xié)議所約定的違約事件。

鴻途未能從中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)上查詢(xún)到池燕明違約信息。天眼查資料中，池燕明僅有股權(quán)質(zhì)押信息，未有被執(zhí)行人信息。

豆神教育的4條被執(zhí)行人信息和3條歷史被執(zhí)行人信息中，均沒(méi)有實(shí)控人池燕明。目前，豆神教育被執(zhí)行總金額達(dá)499.61萬(wàn)元。

根據(jù)協(xié)議約定，中行中關(guān)村支行宣布貸款提前到期。截止目前，豆神教育仍未償還借款并支付利息、罰息及復(fù)利，各擔(dān)保人亦未依據(jù)《授信額度協(xié)議》《流動(dòng)資金借款合同》《并購(gòu)資金借款合同》及其補(bǔ)充合同，以及各項(xiàng)擔(dān)保合同的約定履行其擔(dān)保責(zé)任。因此，中行中關(guān)村支行向北京金融法院提起本案訴訟。

中行中關(guān)村支行請(qǐng)求法院判豆神教育償還借款本金72845萬(wàn)元，并合計(jì)支付約7.68億元的利息、罰息和復(fù)利；并請(qǐng)求判決中行中關(guān)村支行對(duì)上述提及的抵押擔(dān)保或質(zhì)押擔(dān)保享有債權(quán)范圍內(nèi)優(yōu)先受償。

公司辦公大廈和重要子公司均在抵押之列

根據(jù)公告，豆神教育7.28億貸款的抵押物包括：北京立思辰新技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“立思辰公司”）以其所擁有的位于北京市海淀區(qū)東北旺西路8號(hào)院25號(hào)樓-2至5層101號(hào)全部辦公（科教）用房及地下車(chē)庫(kù)用房房地產(chǎn)為豆神教育在《授信額度協(xié)議》項(xiàng)下債務(wù)提供最高額抵押擔(dān)保；中文未來(lái)教育科技（北京）有限公司100%的股權(quán)為豆神教育在中行中關(guān)村支行與豆神教育簽署的《并購(gòu)資金借款合同》及其修訂或補(bǔ)充項(xiàng)下債務(wù)提供質(zhì)押擔(dān)保以及其他擔(dān)保等。

天眼查資料顯示，立思辰公司為豆神教育全資持股公司，公司為一家以從事軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)為主的企業(yè)，企業(yè)注冊(cè)資本8000萬(wàn)人民幣。通過(guò)天眼查大數(shù)據(jù)分析，立思辰公司參與招投標(biāo)項(xiàng)目429次；知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面有商標(biāo)信息8條；此外企業(yè)還擁有行政許可16條。

立思辰的百度百科中，相關(guān)公司成立于1999年，2009年成為中國(guó)創(chuàng)業(yè)板首批上市企業(yè)之一。2020年7月，上市公司立思辰更名為“豆神教育”。

立思辰旗下抵押擔(dān)保的房產(chǎn)，正是豆神教育年報(bào)中的辦公地址——立思辰大廈。豆神教育觸發(fā)相關(guān)金融貸款的違約事件中，包括立思辰大廈的處置及現(xiàn)金交割手續(xù)。

其他擔(dān)保措施中，竇昕為豆神教育董事長(zhǎng)、法人代表，在2022年一季報(bào)中，持有豆神教育約7887.30萬(wàn)股。擔(dān)保的股票數(shù)量約占竇昕持股的51.18%。位于順義區(qū)的不動(dòng)產(chǎn)所在地注冊(cè)公司為北京彩虹之家科技有限公司，該公司由湯紅芹100%持股。

豆神教育質(zhì)押擔(dān)保股權(quán)的兩家公司對(duì)其營(yíng)收有著巨大作用。北京康邦科技有限公司（下稱(chēng)“康邦科技”）為豆神教育智慧教育服務(wù)業(yè)務(wù)的主要公司。2021年全年，兩家公司的營(yíng)收合計(jì)占豆神教育總營(yíng)收的80.70%。2022年第一季度康邦科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)收7675.28萬(wàn)元，占豆神教育總營(yíng)收的45.74%。

此前股價(jià)曾被東方甄選帶火

值得注意的是，前陣子“東方甄選”大火，也帶動(dòng)了豆神教育股價(jià)。期間，豆神教育發(fā)布了兩次股票交易波動(dòng)公告，先后兩次連續(xù)三個(gè)交易日收盤(pán)價(jià)格漲幅偏離值累計(jì)超過(guò)30%。

豆神教育公告中提及，“近期關(guān)注到因‘東方甄選’引起直播帶貨受到市場(chǎng)關(guān)注，因公司存在部分直播電商銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，該事項(xiàng)引起公司股票交易異常波動(dòng)”。特別風(fēng)險(xiǎn)提示中提到了有息負(fù)債陸續(xù)到期情形。

鴻途注意到，豆神教育2022年一季度報(bào)告中提及，2021年第四季度起，公司搭建了以抖音直播為主的互動(dòng)式新零售下的達(dá)人賣(mài)貨場(chǎng)景，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的探索和實(shí)踐，已經(jīng)形成了完整的直播流程及規(guī)則，搭建了近100人的主播團(tuán)隊(duì)。報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)抖音直播帶貨收款4576萬(wàn)元，其中教育軟件和教育硬件銷(xiāo)售業(yè)務(wù)確認(rèn)收入合計(jì)2403.68萬(wàn)元。

在6月24日的年報(bào)問(wèn)詢(xún)函的回函中稱(chēng)，2022年1-3月公司直播電商銷(xiāo)售業(yè)務(wù)毛利率為60%，預(yù)計(jì)1-4月毛利率約為58%，鑒于現(xiàn)有電商直播業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)激烈，銷(xiāo)售成本可能有所上浮導(dǎo)致毛利率降低，謹(jǐn)慎考慮標(biāo)的資產(chǎn)該業(yè)務(wù)未來(lái)毛利率預(yù)測(cè)降至55%。

值得一提的是，截至2022年7月26日，豆神教育公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司尚未披露的累計(jì)訴訟、仲裁事項(xiàng)的涉案金額共計(jì)432.86萬(wàn)元，占公司2021年度經(jīng)審計(jì)歸屬于母公司凈資產(chǎn)（9,754.49萬(wàn)元）的4.44%。

多種因素影響下，豆神交易近一個(gè)月內(nèi)股票下跌了16.09%。

關(guān)鍵詞： 中行中關(guān)村支行 授信額度協(xié)議